Чеки: кто, когда и как их выдаёт

Обновлено 6 ноября 2026· 11 мин чтения

За каждую продажу покупателю положен чек — этого требует закон, а не правила площадки. Кто его выдаёт и когда, тоже определяет закон, и зависит это от вашего статуса: у самозанятых и ИП на налоге на профессиональный доход один порядок, у ИП и ООО — другой. Разберём оба, а в конце — что с маркировкой.

Самозанятый и ИП на НПД: Чек формируете вы сами — в «Мой налог» или в приложении банка, когда пришла выплата, на полную цену работы — и загружаете его в карточку заказа.
ИП и ООО: По заказам с Безопасной доставкой чеки выбивает Тилби своей кассой, указывая вас как продавца, и сама отправляет их покупателю. При самовывозе чек выбиваете вы своей кассой.
Маркировка: Все обязанности по маркировке выполняет продавец. Тилби коды маркировки не передаёт ни в чеки, ни в «Честный знак».

Мастер-классы устроены иначе: чеки покупателям выдаёт площадка, а самозанятый раз в месяц вносит доход в «Мой налог» по отчёту площадки. Об этом — в разделе «Мастер-классы» ниже и в статье Как продавать мастер-классы.

Самозанятые и ИП на НПД

Почему чек формируете вы

Закон о налоге на профессиональный доход (№ 422-ФЗ, статья 14) обязывает самозанятого самому формировать чек по каждой продаже и передавать его покупателю. Сделать это за вас может только банк или площадка, которые подключены к налоговой как партнёры и которым вы сами дали такое разрешение в «Мой налог». Тилби таким партнёром не является. Поэтому по работам и материалам площадка чеки за самозанятых не формирует и сведения о ваших продажах в налоговую вместо вас не передаёт: чек и налог — на вас.

То же касается индивидуального предпринимателя на НПД. На этом налоге касса не нужна (закон о кассах, № 54-ФЗ, статья 2, пункт 2.2): чеки формируются в «Мой налог», как у самозанятых, и всё сказанное ниже относится и к вам.

Когда формировать чек

По закону доход самозанятого появляется в тот день, когда деньги поступили ему (статья 7 закона № 422-ФЗ). На Тилби оплата покупателя до завершения заказа находится в сервисе расчётов банка и вам ещё не поступила. Банк перечисляет её вам после того, как покупатель получил заказ и прошёл срок на проверку покупки.

Поэтому чек формируется в день, когда выплата пришла на вашу карту или счёт, и в чеке стоит эта дата. Не откладывайте: за чек, сформированный не вовремя, налоговая может оштрафовать на 20% от суммы продажи (статья 129.13 Налогового кодекса).

Если банк перечислил деньги по нескольким заказам одним платежом, сформируйте чек на каждый заказ или один чек с несколькими строками — по строке на заказ.

На какую сумму

На полную стоимость работы или материала, которую заплатил покупатель, — даже если на карту пришло меньше.

Пример. Покупатель заплатил за керамическую вазу 3 000 ₽. Площадка удержала своё вознаграждение, допустим 300 ₽, и на карту пришло 2 700 ₽. Чек — на 3 000 ₽.

Почему налог с полной цены, а не с того, что пришло на карту

На карту пришло 2 700 ₽, а чек и налог — с 3 000 ₽. Дело в том, что здесь две разные операции, хотя банк проводит их одним переводом:

Продажа: Покупатель заплатил за вашу вазу 3 000 ₽. Это цена вашей работы и ваш доход, и чек подтверждает покупателю именно эту сумму.
Оплата услуги площадки: Из этих денег вы платите Тилби 300 ₽ за проведение расчётов и организацию сделки. Банк удерживает эту плату при выплате, чтобы вам не переводить её отдельно. Но это ваш платёж площадке, а не скидка с цены вазы.

Так же устроена ярмарка: покупатель отдал за вазу 3 000 ₽, из них 300 ₽ вы заплатили организатору за место. Продали вы вазу всё равно за 3 000 ₽.

Почему вознаграждение нельзя вычесть из дохода? На налоге на профессиональный доход налог платят со всей выручки, расходы её не уменьшают (статья 8 закона № 422-ФЗ). Вознаграждение площадки — такой же расход, как пряжа, глина или упаковка, и их из дохода тоже не вычитают. Зато ставка на НПД низкая — 4 % при продажах физическим лицам.

На деле разница небольшая: 4 % от вознаграждения площадки. В примере налог с 3 000 ₽ — 120 ₽, а с 2 700 ₽ был бы 108 ₽: разница 12 ₽ с заказа. А чек на сумму выплаты занижает доход: часть продажи остаётся без чека, и за неё налоговая может оштрафовать.

Стоимость доставки, которую организует Тилби, в ваш чек не входит: эти деньги получает площадка, и чек на доставку покупателю выдаёт она.

Если после выплаты покупатель вернул товар и получил деньги обратно, аннулируйте чек в «Мой налог» с причиной «Возврат средств». Если вернулась только часть суммы, после аннулирования сформируйте новый чек на сумму, которая осталась у вас.

Кого указывать покупателем

При оформлении чека «Мой налог» спрашивает, от кого получен доход. Выбирайте «Физическое лицо»: на Тилби вам платит покупатель, а банк и площадка только проводят расчёт. Имя покупателя указывать не обязательно.

Не указывайте покупателем Тилби или банк. Они не покупали у вас работу, а доход от организации облагается по ставке 6% вместо 4%.

В названии чека напишите, что продали, и номер заказа — например, «Ваза керамическая, заказ № 1234». Так вы и налоговая легко найдёте продажу.

Где формировать чек

В приложении «Мой налог» на телефоне.
В веб-версии «Мой налог» на сайте налоговой — lknpd.nalog.ru. Приложение для этого не нужно.
В приложении своего банка, если вы зарегистрировались как самозанятый через банк или подключили его в «Мой налог» в разделе «Партнёры».

Все три способа ведут в одну систему налоговой. Чек, сформированный в банке, банк сразу передаёт в налоговую, и он появится в «Мой налог», когда вы туда зайдёте. Поэтому неважно, установлено ли у вас приложение «Мой налог»: налог считается по всем вашим чекам, где бы вы их ни сформировали. Важно другое — формировать чек на продажу один раз и в одном месте, иначе доход задвоится.

Сформированный чек загрузите в карточку заказа в Тилби: покупатель сможет его скачать. Так вы передадите чек покупателю, как требует закон.

Самовывоз

При самовывозе покупатель платит вам напрямую, и Тилби в расчёте не участвует. Чек формируется так же, в «Мой налог» или в банке, но в момент, когда вы получили деньги от покупателя.

Мастер-классы

Мастер-классы продаёт Тилби как комиссионер: от своего имени, но за ваш счёт. Чек покупателю выдаёт площадка своей кассой и указывает в нём ваш ИНН как поставщика, поэтому покупателю вы чек не передаёте. А доход от мастер-классов вы вносите в «Мой налог» сами — раз в месяц, по отчёту площадки (статья 7, часть 2, и статья 14, часть 2, закона № 422-ФЗ).

Отчёт за прошлый месяц появляется в первые рабочие дни месяца в разделе «Финансы», на вкладке «Отчёты». Чек по нему нужно сформировать не позднее 9-го числа.

Перед этим проверьте «Мой налог». Налоговая получает чеки площадки с вашим ИНН и может сама добавить этот доход. Найдите там продажи мастер-классов за прошлый месяц: если они уже есть, чек на них не формируйте, иначе доход задвоится. Если есть только часть продаж, сформируйте чек на остальные.

Как заполнить чек:

дата — последний день месяца продаж: доход от продаж через посредника считается полученным в этот день, а не в день выплаты;
сумма — полная цена мастер-классов по отчёту, без вычета вознаграждения площадки;
покупатель — «Физическое лицо»;
можно одним чеком на все продажи месяца или отдельным чеком на каждую.

Пример. В марте купили два мастер-класса по 3 000 ₽. В начале апреля в отчёте за март — две продажи на 6 000 ₽. Если в «Мой налог» их нет, до 9 апреля сформируйте чек на 6 000 ₽ датой 31 марта.

Если покупатель вернул деньги за мастер-класс, чек возврата ему выдаёт площадка, а вы корректируете свой чек на сумму возврата. В «Мой налог» для этого чек аннулируют с причиной «Возврат средств» и формируют новый на сумму, которая осталась у вас.

ИП и ООО

Почему чеки выбивает Тилби

Этот раздел — для ИП на общей системе, упрощёнке или патенте и для ООО. ИП на НПД — в разделе выше.

По закону о кассах (№ 54-ФЗ) кассовый чек выдаёт тот, кто принимает деньги от покупателя. По заказам ИП и ООО с Безопасной доставкой оплату принимает Тилби — от своего имени, но по вашему поручению и за ваш счёт. Так устроен агентский режим: он подключается после проверки ИП или ООО и описан в Условиях агентского режима. Когда деньги принимает агент от своего имени, кассу по закону применяет он, а не продавец.

Поэтому чеки по таким заказам выбивает Тилби своей кассой и сама отправляет их покупателю. В каждом чеке есть отметка «агент» и ваши данные как продавца: наименование и ИНН. Покупатель видит, что купил у вас. Своя касса для этих заказов вам не нужна.

Какие чеки и когда

Оплата. Когда оплата списана с карты покупателя (после того как вы подтвердили заказ) — чек на предоплату.
Получение. Когда служба доставки вручила заказ покупателю — чек полного расчёта, в котором засчитана предоплата.
Возврат. Если деньги возвращаются покупателю — чек возврата на эту сумму.

Доставку, которую организует Тилби, площадка оформляет отдельным чеком как свою услугу.

Что остаётся на вас

Выручка от продажи — ваша. Налоги с неё вы платите сами, по своей системе налогообложения: Тилби вашим налоговым агентом не является. Для учёта каждый месяц в разделе «Финансы» появляется отчёт агента: оплаты, возвраты, вознаграждение площадки и перечисления вам.

Самовывоз

При самовывозе покупатель платит вам напрямую, Тилби в расчёте не участвует, и чек выбиваете вы своей кассой — в момент, когда получили деньги. Если у вас нет кассы, продавайте с Безопасной доставкой.

Где найти чек

Чеки площадки: Чеки, которые выбивает Тилби, — по заказам ИП и ООО с Безопасной доставкой, по мастер-классам и на доставку — площадка отправляет покупателю сама. Ссылки на них есть в карточке заказа: покупатель видит их в своей покупке, продавец — в своей продаже.
Чек самозанятого: Чек по работе или материалу самозанятый или ИП на НПД загружает в карточку заказа, и покупатель может его скачать.

Маркировка

Тилби не маркирует товары: не наносит и не передаёт коды маркировки — ни в свои чеки, ни в «Честный знак». Все обязанности по маркировке закон возлагает на продавца, и выполняет их продавец сам: нанести коды, ввести товар в оборот, вывести его из оборота при продаже.

Самозанятые и ИП на НПД: Товары, которые подлежат обязательной маркировке, на этом налоге продавать нельзя вовсе — это прямо запрещает закон о НПД (статья 4). Какие товары мастеров под это попадают и как быть, например, с одеждой своего пошива — в статье Что может продавать самозанятый.
ИП и ООО: Маркированный товар можно продавать и с Безопасной доставкой. Тилби выбивает чеки без кода маркировки, с вашим ИНН как продавца, а из оборота товар выводите вы сами: при отправке заказа подайте в личном кабинете «Честного знака» документ «Вывод из оборота» с причиной «Дистанционная торговля». Если покупатель отказался от товара или вернул его, верните товар в оборот. Сроки зависят от товарной группы — проверьте их в правилах маркировки для своих товаров.

Коротко: самозанятые и ИП на НПД формируют чек сами — в день, когда пришла выплата, на полную цену, с покупателем «Физическое лицо», и загружают его в карточку заказа. По мастер-классам чек покупателю выдаёт площадка, а самозанятый до 9-го числа формирует чек по отчёту за прошлый месяц — если налоговая не внесла этот доход в «Мой налог» сама. ИП и ООО при Безопасной доставке ничего не пробивают: чеки выбивает и отправляет покупателю Тилби как агент, ссылки на них — в карточке заказа. Маркировку продавец всегда делает сам.